Concepto CTCP 1024 de 2020

” El código de comercio, la Ley de 43 de 1990 y la Ley 1314 de 2009, han previsto si una entidad está obligada o no a llevar contabilidad, y la responsabilidad sobre ella es de la administración de cada entidad, al establecer una relación con los proveedores, por políticas internas, puede ser pertinente hacer evaluaciones del cumplimiento de las disposiciones legales por parte de ellos, como un mecanismo para disminuir riesgos y responsabilidades frente al lavado de activos, actos de corrupción o actividades ilícitas.”